Ανοικτό είναι το ενδεχόμενο Μηχανογραφικός εξοπλισμός στο δημόσιο να κάνει φτερά, με δεδομένο ότι το Μητρώο Κινητής Περιουσίας δεν ενημερώνεται για τις αγορές μηχανογραφικού εξοπλισμού που αφορούν σε έργα πληροφορικής.
Σε Έλεγχο που διενήργησε η Ελεγκτική Υπηρεσία στο Υφυπουργείο Έρευνας Καινοτομίας και Ψηφιακή Πολιτικής, ειδικά στο μέρος που αφορά το Μητρώο μηχανογραφικού εξοπλισμού Έργων Πληροφορικής, καταγράφεται ότι:
«Σύμφωνα με τον Κανονισμό αρ. 5 των Κυβερνητικών Αποθηκών, αποθέματα κεφαλαιουχικής φύσης καταχωρίζονται σε κατάλληλα μητρώα. Επίσης, σύμφωνα με σχετικές Εγκυκλίους του Γενικού Λογιστηρίου, ο Αρμόδιος Λειτουργός, πριν προχωρήσει στη σύσταση δαπάνης, πρέπει να ελέγξει, μεταξύ άλλων, την καταχώριση των αγαθών στα σχετικά μητρώα Πάγιου Ενεργητικού που πρέπει να τηρούνται. Διαπιστώσαμε ότι το Μητρώο Κινητής Περιουσίας δεν ήταν ενημερωμένο με τις αγορές μηχανογραφικού εξοπλισμού που αφορούν σε έργα πληροφορικής».
Στην Έκθεση αναφέρεται, πως «ο Αν. Γ ενικός Διευθυντής του Υφυπουργείου ενημέρωσε την Ελεγκτική Υπηρεσία, ότι έχουν δοθεί σχετικές οδηγίες και εντός του έτους 2025 θα γίνουν όλες οι απαραίτητες ενέργειες, ούτως ώστε ο εξοπλισμός που αποκτήθηκε μέσω Συμβάσεων να καταχωρίζεται σε κατάλληλα Μητρώα Κινητής Περιουσίας που θα συμφιλιώνονται με τον υφιστάμενο εξοπλισμό σε τακτική βάση».
Από τα πιο πάνω προκύπτει, πως κρατική περιουσία είναι εκτεθειμένη και μη προστατευόμενη και η διαφύλαξη της επαφίεται στην ευσυνειδησία των υπαλλήλων που την χειρίζονται.
Ένα άλλο πρόβλημα που εντοπίζεται αφορά το ότι καταβάλλονται χορηγίες σε διάφορους οργανισμούς χωρίς να υπάρχει μηχανισμός εσωτερικού ελέγχου ο οποίος θα μπορούσε να προλάβει πιθανή κακοδιαχείριση. Σημειώνεται, πως σύμφωνα με Εγκύκλιο του Γενικού Λογιστηρίου, τα νομικά και φυσικά πρόσωπα που λαμβάνουν χορηγία πέραν των €500.000 έχουν υποχρέωση να υποβάλλουν δήλωση για την εφαρμογή των διαδικασιών και την αποτελεσματική λειτουργία του συστήματος εσωτερικού ελέγχου.
Ειδικότερα όσον αφορά το Ίδρυμα Έρευνας Καινοτομίας (ΙδΕΚ) προκύπτει πως διατέθηκαν περίπου €21 εκατ. χωρίς να υπάρχει εσωτερικός έλεγχος. Συγκεκριμένα αναφέρονται τα ακόλουθα:
«Σύμφωνα με σημείωμα του Αρμόδιου Λειτουργού, ημερ. 25.9.2023, προς τον Γενικό Διευθυντή του Υφυπουργείου, σε σχέση με την καταβολή των τριών πρώτων δόσεων της χορηγίας προς το ΙδΕΚ για το 2023, ύψους €15,7 εκ., (παρόλο που το ΙδΕΚ δεν είχε θεσπίσει και εφαρμόσει σύστημα εσωτερικού ελέγχου), είχε προχωρήσει σε συγκεκριμένες ενέργειες προς αυτή τη κατεύθυνση. Συνεπώς, εισηγήθηκε την καταβολή της χορηγίας και παρακολούθηση του θέματος πριν την καταβολή της τέταρτης δόσης. Όπως διαπιστώσαμε, η τέταρτη και τελευταία δόση της χορηγίας για το 2023, ύψους €5.232.010, καταβλήθηκε χωρίς στο σχετικό σημείωμα, ημερ. 1.12.2023, να γίνεται οποιαδήποτε αναφορά σχετικά με τις ενέργειες του ΙδΕΚ για τη δημιουργία μηχανισμού εσωτερικού ελέγχου».
Τα σημαντικότερα ευρήματα που προέκυψαν από τον έλεγχο σε δείγμα εισπράξεων και πληρωμών του Υφυπουργείου για το έτος 2023 αναφέρονται συνοπτικά πιο κάτω:
Διοίκηση-Καταβολή Χορηγιών
-Η τέταρτη δόση της κρατικής χορηγίας προς το Ίδρυμα Έρευνας και Καινοτομίας (ΙδΕΚ) ύψους €5.232.010 καταβλήθηκε από το Υφυπουργείο χωρίς να υπάρχει ένδειξη διενέργειας ελέγχου αναφορικά με τη δημιουργία μηχανισμού εσωτερικού ελέγχου από το ΙδΕΚ.
–Καταβλήθηκε χορηγία ύψους €3.546.000 στο Ινστιτούτο Νευρολογίας και Γενετικής χωρίς έλεγχο για τήρηση των προϋποθέσεων που τέθηκαν από το Υπουργείο Οικονομικών, σε σχέση με τα αποθεματικά του Ταμείου Έρευνας και Εκπαίδευσης που διατηρούσε το Ινστιτούτο.
Τμήμα Υπηρεσιών Πληροφορικής (ΤΥΠ)
-Οι επιστολές εξουσιοδότησης για σύσταση δαπάνης δεν συνάδουν με τις πρόνοιες της σχετικής Εγκυκλίου του Γενικού Λογιστηρίου, καθώς αυτές είναι γενικές και δεν προσδιορίζουν συγκεκριμένες δαπάνες.
-Δεν τηρείται Μητρώο μηχανογραφικού εξοπλισμού που αφορά σε έργα πληροφορικής.
-Παρατηρήθηκαν σημαντικές καθυστερήσεις στη σύσταση, στην εξουσιοδότηση και στην οριστικοποίηση της πληρωμής αριθμού τιμολογίων.
-Αναφορικά με τη Σύμβαση C2023/11 για την παροχή υπηρεσιών για το έργο Digital Audio Recording (DAR) για τη Δικαστική Υπηρεσία, παρατηρήθηκε μη αιτιολογημένη χρήση της διαδικασίας διαπραγμάτευσης χωρίς προηγούμενη δημοσίευση.
Γενικό Συμπέρασμα
Διαπιστώθηκαν αδυναμίες στον έλεγχο των δαπανών και μη πλήρης συμμόρφωση με το νομοθετικό πλαίσιο που διέπει το χειρισμό τους.
